Project Description
Ley de Transparencia Fiscal (Reporte Automático de Información financiera y Beneficiario final)
Expositor: Dr Guillermo Nieves y Dra Natalia Acosta
Fecha: Martes 25 y Miércoles 26 de Julio de 2017
Lugar: Centro de Capacitación CADE – 25 de Mayo 626 piso 1
Temario del Curso
Capítulo I (Informe automático de Saldos de saldos y rentas de origen financiera a la Administración Tributaria): – Antecedentes y contexto: El Estándar internacional para el intercambio automático de información financiera (CRS). Compromisos asumidos por Uruguay. Marco Internacional. Entidades Financieras Obligadas a informar. Cuentas financieras reportables y cuentas excluidas. Umbrales de reporte. Sujetos reportables. Reglas de debida diligencia. Información reportable. Uso de la información. Régimen sancionatorio
Capítulo II (Identificación del Beneficiario Final y de los Titulares de participaciones nominativas): – Antecedentes y contexto. Concepto de Beneficiario Final. Entidades obligadas a identificar. Entidades exceptuadas de identificar. Registro ante el BCU. Entidades exceptuadas de informar ante el BCU. Obligación adicional respecto a las participaciones nominativas. Régimen sancionatorio. Cronograma de cumplimiento
Dr Guillermo Nieves y Dra Natalia Acosta
Fecha: 25 y 26 de Julio de 2017
- Lugar: Centro de Capacitación CADE
Horario: 09:00 a 12:00hs.
- Cofee Break: 10.30hs
- Certificado de Asistencia
Costo del Curso:
Suscriptores: Consultar
No Suscriptores: Consultar
Dr. Guillermo Nieves
Guillermo Nieves es Doctor en Derecho y Ciencias Sociales egresado de la UDELAR. Cuenta con un postgrado en Tributación y Fiscalidad (UDE). Es actualmente integrante de la Asesoría Tributaria de la Dirección General Impositiva (D.G.I.). Tiene un master internacional en Administración Tributaria y Hacienda Pública (2014) en el Instituto de Estudios Fiscales – Universidad Nacional de Educación a Distancia, en España.
Dra. Natalia Acosta
Doctora en Derecho y Ciencias Sociales egresada de la UDELAR.
Master Internacional en Administración Tributaria y Hacienda Pública (IEF – UNED).
Profesora Adjunta de Derecho Penal en la Facultad de Derecho (UDELAR)
Asesora de la Dirección General Impositiva/Ministerio de Economía y Finanzas.
Consultora de la Junta de Transparencia y Ética Pública en materia de aplicación y evaluación de cumplimiento de convenciones internacionales.